犯罪による収益の移転防止に関する法律施行規則 第11条

第11条 （実質的支配者の確認方法等）

法第4条第1項に規定する主務省令で定める方法のうち同項第4号に掲げる事項に係るものは、当該顧客等の代表者等から申告を受ける方法とする。

２ 法第4条第1項第4号及び令第12条第3項第3号に規定する主務省令で定める者（以下「実質的支配者」という。）は、次の各号に掲げる法人の区分に応じ、それぞれ当該各号に定める者とする。 一株式会社、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和二十六年法律第198号）第2条第12項に規定する投資法人、資産の流動化に関する法律（平成十年法律第105号）第2条第3項に規定する特定目的会社その他のその法人の議決権（会社法第308条第1項その他これに準ずる同法以外の法令（外国の法令を含む。）の規定により行使することができないとされる議決権を含み、同法第423条第1項に規定する役員等（会計監査人を除く。）の選任及び定款の変更に関する議案（これらの議案に相当するものを含む。）の全部につき株主総会（これに相当するものを含む。）において議決権を行使することができない株式（これに相当するものを含む。以下この号において同じ。）に係る議決権を除く。以下この条において同じ。）が当該議決権に係る株式の保有数又は当該株式の総数に対する当該株式の保有数の割合に応じて与えられる法人（定款の定めにより当該法人に該当することとなる法人を除く。以下この条及び第14条第3項において「資本多数決法人」という。）のうち、その議決権の総数の四分の一を超える議決権を直接又は間接に有していると認められる自然人（当該資本多数決法人の事業経営を実質的に支配する意思又は能力を有していないことが明らかな場合又は他の自然人が当該資本多数決法人の議決権の総数の二分の一を超える議決権を直接若しくは間接に有している場合を除く。）があるもの　当該自然人 二資本多数決法人（前号に掲げるものを除く。）のうち、出資、融資、取引その他の関係を通じて当該法人の事業活動に支配的な影響力を有すると認められる自然人があるもの　当該自然人 三資本多数決法人以外の法人のうち、次のイ又はロに該当する自然人があるもの　当該自然人 四前三号に定める者がない法人　当該法人を代表し、その業務を執行する自然人

３ 前項第1号の場合において、当該自然人が当該資本多数決法人の議決権の総数の四分の一又は二分の一を超える議決権を直接又は間接に有するかどうかの判定は、次の各号に掲げる割合を合計した割合により行うものとする。 一当該自然人が有する当該資本多数決法人の議決権が当該資本多数決法人の議決権の総数に占める割合 二当該自然人の支配法人（当該自然人がその議決権の総数の二分の一を超える議決権を有する法人をいう。この場合において、当該自然人及びその一若しくは二以上の支配法人又は当該自然人の一若しくは二以上の支配法人が議決権の総数の二分の一を超える議決権を有する他の法人は、当該自然人の支配法人とみなす。）が有する当該資本多数決法人の議決権が当該資本多数決法人の議決権の総数に占める割合

４ 国等（令第14条第4号に掲げるもの及び第18条第6号から第10号までに掲げるものを除く。）及びその子会社（会社法第2条第3号に規定する子会社をいう。）は、第2項の規定の適用については、自然人とみなす。