金融商品取引業等に関する内閣府令 第159条

第159条 （取引日記帳）

第157条第1項第4号の取引日記帳には、法第2条第8項第1号から第5号（同条第27項第2号に該当するものを除く。）まで、第8号及び第9号に掲げる行為（媒介又は代理に係るものを除く。）並びに商品関連市場デリバティブ取引に関し、次に掲げる事項を記載しなければならない。 一約定年月日 二委託者である顧客の氏名又は名称 三売付け若しくは買付けの別又は募集若しくは売出しの取扱い若しくは私募若しくは特定投資家向け売付け勧誘等の取扱い若しくは解約若しくは払戻しの別 四銘柄 五数量（数量がない場合にあっては、件数又は数量に準ずるもの） 六約定価格又は単価及び金額 七受渡年月日 八相手方の氏名又は名称（有価証券の売買その他の取引等を取引所金融商品市場又は店頭売買有価証券市場によらないでする場合に限る。） 九現先取引については、次に掲げる事項 十法第2条第21項第1号及び第2号並びに第22項第1号及び第2号に掲げる取引については、次に掲げる事項 十一法第2条第21項第3号並びに第22項第3号及び第4号に掲げる取引並びに選択権付債券売買については、次に掲げる事項 十二法第2条第21項第4号及び第4号の二並びに第22項第5号に掲げる取引については、次に掲げる事項 十三法第2条第21項第5号及び第22項第6号に掲げる取引については、次に掲げる事項

２ 前項の取引日記帳は、次に掲げるところにより作成しなければならない。 一募集若しくは売出しの取扱い若しくは私募若しくは特定投資家向け売付け勧誘等の取扱い又は解約若しくは払戻しの別（次号において「募集等」という。）については、それぞれに区分して記載すること。 二募集等以外については、自己売買と委託売買の別に市場内取引（取引所金融商品市場又は店頭売買有価証券市場における取引をいう。以下この号及び次号において同じ。）における売付け及び買付け、市場内取引以外の取引における売付け及び買付けに区分して記載すること。 三市場内取引については市場別に記載すること。 四受渡年月日は、実際に受渡しを行った年月日を記載すること。ただし、取引所金融商品市場における取引のうち金融商品取引所の規則で定める普通取引に係るものについては、この限りでない。 五クロス取引（取引所金融商品市場において行う売付け若しくは買付け（当該取引所金融商品市場を開設する金融商品取引所が定める方法により行うものに限る。）又は法第2条第8項第10号に掲げる行為（令第7条第5項第2号イ又はロに掲げる場合の区分に応じ、当該イ又はロに定める要件を満たすものとして同号の規定に基づき金融庁長官が指定する電子情報処理組織を使用して行われるものに限る。）による有価証券の売買を行う市場（法第30条第1項の認可を受けた金融商品取引業者の開設するものをいう。）において行う売付け若しくは買付けであって、同一の会員等又は顧客が対当する売付け若しくは買付けを同時に成立させるものをいう。）については、その旨を表示すること。 六国債の入札前取引において、当該入札前取引の成立時に、銘柄、単価、金額及び受渡年月日（以下この号において「銘柄等」という。）の記載をすることができない場合にあっては、国債の入札前取引である旨、償還予定日及び約定利回りを記載することとし、当該銘柄等が判明したときに、これらの記載をすること。なお、これらの事項を記載した期日及び経緯が判別できるようにしておくこと。 七私設取引システム運営業務に係るものは、別つづりとするか、当該私設取引システム運営業務に係るものであることが判別できるようにしておくこと。 八注文・清算分離行為が行われた取引については、注文執行会員等は、新規又は決済の別及び新規、権利行使、転売又は買戻しの別の記載を要しない。 九電子取引基盤運営業務に係るものは、別つづりとするか、当該電子取引基盤運営業務に係るものであることが判別できるようにしておくこと。

３ 前二項の規定にかかわらず、次の各号に掲げる事項については、当該各号に定めるところによることができる。 一有価証券等清算取次ぎに係る第1項各号に掲げる事項　金融商品取引清算機関（当該金融商品取引清算機関が連携金融商品債務引受業務を行う場合には、連携清算機関等を含む。）若しくは外国金融商品取引清算機関又は委託者から送付される伝票又はデータ（委託者の氏名又は名称、銘柄、数量、金額及び約定年月日が含まれているものに限る。）を保存することをもって取引日記帳とすること。 二第1項第2号及び第8号に掲げる事項　第110条第1項第5号又は第6号の規定により法第37条の4に規定する情報の提供を要しない顧客又は相手方の場合であって、当該顧客又は相手方と当該顧客又は相手方の資産に係る運用指図者が異なるときは、運用指図者から受注し約定した売買取引について当該運用指図者を第1項第2号に掲げる顧客又は同項第8号に掲げる相手方とすること。この場合においては、その旨を取引日記帳に表示しなければならない。

４ 高速取引行為に関する第1項の取引日記帳については、第2項第7号及び第9号の規定は適用せず、第338条第7項（第1号を除く。）の規定を準用する。この場合において、同項中「次に掲げるところにより」とあるのは、「高速取引行為に関するものであることが判別できるようにし、かつ、次に掲げるところにより」と読み替えるものとする。