金融商品取引業等に関する内閣府令 第109条
（商品ファンドの運用の状況を示す報告書の記載事項等）
金融商品取引業等に関する内閣府令の全文・目次（平成十九年内閣府令第五十二号）
第109条 （商品ファンドの運用の状況を示す報告書の記載事項等）
第98条第4号に掲げるときにおける法第37条の4に規定する内閣府令で定める事項は、次に掲げる事項とする。 一商品ファンド運用報告書の作成の日及び前回の商品ファンド運用報告書の作成の日 二計算期間末における純資産総額及び一口当たりの純資産額（信託財産の金額を含む。） 三計算期間における運用の経過 四計算期間末における次の事項ごとの資産配分状況 五計算期間に係る商品ファンドの貸借対照表及び損益計算書又はこれらに代わる書面（当該商品ファンドから出資を受けた者がある場合にあっては、当該商品ファンド及び当該者に係る連結貸借対照表及び連結損益計算書又はこれらに代わる書面であって顧客が当該商品ファンド及び当該者に係る純資産額を理解することができる方法により記載されているものに限る。） 六前号の書面その他の財務計算に関する書類が公認会計士又は監査法人の監査を受けたものである場合には、その旨及びその範囲（同号に規定する書面に公認会計士又は監査法人の監査に係る書類が添付されており、かつ、当該書類に監査を受けた範囲が明記されている場合を除く。） 七第5号の書面その他の財務書類に関する書類が公認会計士又は監査法人の監査を受けたものでない場合には、その旨 八計算期間における商品ファンド関連受益権の募集、私募、売出し又は特定投資家向け売付け勧誘等の件数、解約件数及び償還件数並びにそれらによる資産の増減額並びに運用開始から計算期間末までの募集、私募、売出し又は特定投資家向け売付け勧誘等の件数、解約件数及び償還件数並びにこれらによる資産の増減額 九配当に関する次の事項