金融商品取引業等に関する内閣府令 第166条

第166条 （保護預り有価証券等明細簿）

第157条第1項第11号の保護預り有価証券等明細簿には、法第2条第8項第16号に掲げる行為として顧客から預託を受けた同条第1項各号に掲げる証券若しくは証書又は電子記録移転権利（商品関連業務を行う場合にあっては、同条第8項第16号に掲げる行為として顧客から預託を受けた商品又は寄託された商品に関して発行された証券若しくは証書を含む。）及び令第1条の12第2号に掲げる行為として顧客から預託を受けた同号に規定する権利について次に掲げる事項を記載しなければならない。 一預託を受けた年月日 二預託先の氏名又は名称 三銘柄、数量、券面額、記号、番号その他の当該証券若しくは証書、電子記録移転権利又は権利を特定するために必要な事項 四記名式であるときは、名義人の氏名又は名称 五保管方法 六引出年月日 七引出事由

２ 前項の保護預り有価証券等明細簿は、次に掲げるところにより作成しなければならない。 一顧客ごとに作成すること。 二引出事由には、顧客からの返還請求、売却依頼及び保証金代用有価証券への振替え指示その他の引出しの事由を具体的に判別できるよう記載すること。 三混合寄託に係る有価証券の売付け又は買付けについては、券面額、記号、番号及び名義人以外の事項について記載することとし、混合寄託である旨を明確に表示しなければならない。